Многие профессионалы, особенно цифровые кочевники, приезжают в Парагвай из-за низких налогов, высокого качества жизни и значительных инвестиционных возможностей, которые предлагает страна. Чтобы начать работать фрилансером в Парагвае, важно знать шаги для регистрации в качестве самозанятого работника, понимать налоговые обязательства и управлять выставлением счетов.
В целом, Парагвай — отличное место для независимых профессионалов. Особенно для цифровых кочевников, он предлагает множество преимуществ: низкие налоги без попадания в черный список стран, отличное подключение к Интернету, стоимость жизни, которая намного доступнее, чем в западном мире, и благоприятная для фрилансеров правовая среда. Со временем мы помогли десяткам людей из-за рубежа обосноваться и начать здесь работать, используя возможности, которые предоставляет эта страна.
Кроме того, Парагвай может похвастаться надежной банковской системой и стабильной валютой — двумя важными элементами, обеспечивающими взлет вашего бизнеса. Если вы планируете стать фрилансером в Парагвае, вот что вам нужно знать.
Как зарегистрироваться
Чтобы работать фрилансером в Парагвае, первое, что вам нужно сделать, это получить RUC (Уникальный налоговый номер). Это номер, который однозначно идентифицирует каждого налогоплательщика в парагвайской налоговой системе. Вы можете зарегистрироваться бесплатно на веб-сайте SET, который занимается всеми налоговыми вопросами.
Процесс регистрации довольно прост. Вам понадобится только один документ, удостоверяющий личность ID, который может быть удостоверением личности, паспортом или картой, выданной Департаментом миграции. Вам также понадобится какой-либо документ, подтверждающий ваш налоговый адрес в Парагвае, например, счет за коммунальные услуги, договор аренды или любой другой документ с вашим именем и адресом.
В течение трех рабочих дней SET вызовет вас для сбора ваших биометрических данных в национальной системе и предоставит вам конфиденциальный пароль. Этот пароль дает вам доступ к онлайн-платформе, где вы можете управлять всеми своими налоговыми делами. Для спокойствия всегда берите с собой удостоверение личности и подтверждение адреса, которые вы использовали во время первоначальной регистрации, на эту встречу.
Подоходный налог
То, как облагаются налогом фрилансеры в Парагвае, зависит от выбранного ими налогового режима. Большинство выбирают классическую систему, где они платят 10% от чистой прибыли. Это означает уплату 10% разницы между всеми вашими доходами и расходами.
Эта система выгодна не только из-за низкой налоговой ставки — особенно по сравнению с Западом и остальной частью Латинской Америки — но и из-за того, как рассчитывается чистая прибыль. Все расходы, связанные с бизнесом (техническое оборудование, учебные курсы, рабочая одежда, топливо и 30% стоимости вашего автомобиля), могут быть вычтены из доходов. Просто сохраните квитанцию или счет-фактуру, чтобы убедиться, что вы можете вычесть все соответствующие расходы из своих налогов.
Надежной альтернативой, особенно для цифровых кочевников, является режим IRE SIMPLE. Вы можете принять эту систему, если ваш годовой доход составляет менее 2 миллиардов PYG (около 270 000 долларов США). Это позволяет вам платить 10% от меньшей суммы между:
- Чистая прибыль, рассчитанная как разница между доходами и расходами, как и в общем случае;
- 30% от общего дохода.
Многие профессионалы, такие как разработчики или графические дизайнеры, не имеют значительных расходов. В этом случае уплата 10% от 30% вашего общего дохода (в основном 3% от общего оборота) может быть более рентабельной, чем уплата 10% от чистой разницы между доходами и расходами. Если вы не уверены или хотите получить индивидуальный совет, не стесняйтесь обращаться к нам, чтобы узнать, как оптимизировать свою налоговую позицию в качестве фрилансера в Парагвае.
НДС
Еще одним ключевым налогом является IVA (Impuesto al Valor Agregado), международно известный как НДС. Как фрилансер, мы всегда должны добавлять НДС к нашим счетам-фактурам, когда они адресованы парагвайскому клиенту и когда продажа нашего продукта или услуги происходит в Парагвае.
Существует важное исключение: НДС не распространяется на экспорт. Мы можем экспортировать товары без НДС и даже экспортировать цифровые продукты и услуги без уплаты НДС. Это включает в себя цифровые услуги, что является отличной новостью для цифровых кочевников. Если мы предлагаем такие услуги, как маркетинг, веб-дизайн, кодирование или другие подобные услуги международным клиентам, нам не нужно добавлять НДС к нашим счетам-фактурам.
Однако, когда требуется НДС, стандартная ставка составляет 10%. Основные товары, такие как хлеб и молоко, облагаются сниженной ставкой в 5%.
Социальное обеспечение
В соответствии с налоговой системой Парагвая фрилансеры не обязаны платить взносы на социальное обеспечение или пенсионные отчисления. Однако, при желании, можно добровольно зарегистрироваться в Instituto de Previsión Social (Институт социального обеспечения) и вносить взносы на пенсию по старости. В настоящее время в Парагвае можно выйти на пенсию в возрасте 55 лет при 30 годах взносов или в 60 лет при 25 годах взносов. Учитывая, что средний возраст населения значительно моложе, чем в западных странах, пенсионная система является надежной и часто обеспечивает относительно высокие пенсии за внесенные взносы.
Самозанятые лица могут вносить взносы только в фонд, предназначенный для пенсий по старости. Они вносят 13% от своего заявленного дохода и могут решить производить эти платежи ежемесячно, ежеквартально или ежегодно.
Выставление счетов
Выставление счетов в Парагвае претерпевает трансформацию, переходя от традиционных бумажных методов к централизованной электронной системе. На данный момент только определенные профессии и предприятия обязаны выдавать электронные счета-фактуры в формате XML, что можно сделать с помощью программного обеспечения, связанного с SET (налоговым органом в Парагвае).
Вскоре будет доступно бесплатное программное обеспечение под названием E-kuatia’i, разработанное SET. Те, кто еще не обязан по закону выдавать электронные счета-фактуры, могут пока выбирать между этой новой системой или традиционным бумажным методом. Если вы выбираете бумажный вариант, они могут приобрести специальную книгу счетов-фактур в SET, где листы разделены на места для указания данных клиента, сумм и т. д. Каждый счет-фактура должен быть зарегистрирован и храниться не менее пяти лет. Электронное выставление счетов станет обязательным для всех к октябрю 2024 года.
Банковское дело
Одним из самых сложных аспектов для иностранного фрилансера в Парагвае является банковское дело. К сожалению, не всегда просто открыть банковский счет при создании бизнеса в Парагвае, и именно поэтому мы часто помогаем нашим клиентам с тремя банками, с которыми у нас установлены отношения. Представление кем-то, кто уже находится в системе, может иметь большое значение для открытия банковского счета.
Как только мы начнем свой бизнес, мы можем открыть cuenta básica — очень простой текущий счет, обычно позволяющий нам вносить до 500 долларов в месяц. Банковская система Парагвая построена на доверии и отношениях между банком и клиентом: чем активнее мы как клиенты, тем лучше услуги, эксклюзивные скидки, приглашения на мероприятия, инвестиционные возможности и т. д. мы получим. По сравнению со стандартизированными банковскими системами Запада, здесь банки в значительной степени полагаются на личные отношения. Это еще одна причина, по которой наличие кого-то, кто может за вас поручиться, особенно давнего клиента, может быть полезным.
В любом случае, у нас также есть возможность управлять нашими транзакциями с иностранного банковского счета. Ничто не мешает нам получать платежи по счетам-фактурам в иностранном банке, но для уплаты налогов необходим парагвайский банковский счет. Это предоставляет нам три варианта:
- Получать платежи по счетам-фактурам и платить налоги с парагвайского счета;
- Получать платежи по счетам-фактурам на иностранный счет и переводить только необходимую сумму в Парагвай для уплаты налогов;
- Получать платежи по счетам-фактурам на иностранный счет и отправлять сумму налога нашему бухгалтеру, тем самым избегая необходимости в парагвайском банковском счете вообще.
Каждый из трех вариантов жизнеспособен. Как правило, наши клиенты, работающие с международными партнерами, предпочитают получать платежи на иностранные счета из-за более низких посреднических расходов. Более того, когда установлены прочные отношения с крупными парагвайскими банками, можно запросить долларовый счет. Обычно вам потребуется как минимум год истории отправленных и полученных счетов-фактур, чтобы получить доступ к долларовым счетам, но опять же, это не является фиксированным. Все зависит от наших банковских отношений.
Преимущества фриланса в Парагвае
Парагвай — отличное место для бизнеса, независимо от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем или работаете в большом масштабе. Для фрилансера из-за рубежа есть несколько очевидных преимуществ переезда в Парагвай и создания там своей бизнес-базы:
- Чрезвычайно низкое налогообложение без нахождения в какой-либо стране из черного списка;
- Отсутствие обязательных взносов на социальное обеспечение;
- Готовый доступ к высокоскоростному Интернету и инфраструктуре;
- Одни из самых низких цен на электроэнергию в мире;
- Стабильная местная валюта, старейшая в Латинской Америке, со среднегодовым уровнем инфляции менее 4%;
- Простота работы с международными клиентами, выставления счетов и получения платежей в долларах;
- Низкая стоимость жизни, но высокий уровень жизни;
- Простота перевода денег в страну и из страны;
- Отсутствие реестра оффшорных активов и каких-либо требований к декларированию;
- Получение вида на жительство просто и доступно.
Поэтому Парагвай привлекает тысячи фрилансеров со всего мира. Не только из Латинской Америки, но и огромный приток из США, Европы, Австралии, Канады, Китая, Тайваня и Новой Зеландии. Особенно для цифровых кочевников и фрилансеров, занимающихся технологиями, это одна из самых привлекательных стран в мире.
Нужна помощь? Мы здесь, чтобы помочь!
Создание бизнеса в качестве фрилансера в Парагвае выгодно и несложно. Как всегда, особенно если вы не знакомы со страной, разумно проконсультироваться со специалистом. Это гарантирует правильное выполнение дел, без юридических или налоговых проблем.
Наша команда бухгалтеров и юристов всегда готова. Обратившись к нам, вы можете воспользоваться бесплатной консультацией по открытию бизнеса и управлению налогами. Для тех, кто находится за границей, наша служба помощи в получении вида на жительство обеспечивает беспрепятственное и быстрое получение парагвайского удостоверения личности.
Мы предлагаем поддержку на четырех языках (английском, испанском, итальянском и португальском). Мы можем обрабатывать процессы от получения вида на жительство, создания фриланса, открытия банковского счета до бухгалтерского учета и управления налогами. Даже если вам просто любопытно или вы хотите получить представление о ведении бизнеса в Парагвае, не стесняйтесь связаться с нами.
