Para aqueles que mudam a sua residência fiscal para o Paraguai, abrir uma LLC nos Estados Unidos pode ser uma escolha muito inteligente. Uma LLC dos EUA, quando é considerada não residente, oferece vantagens em termos de tributação, burocracia e acesso ao sistema bancário. Como o Paraguai tem um regime fiscal territorial no qual os rendimentos produzidos no exterior não são tributados, combinar uma LLC dos EUA com residência fiscal no Paraguai pode tornar-se uma forma inteligente de reduzir os teus impostos a zero de forma completamente legal.
A popularidade desta combinação é indiscutível, e basta ir a qualquer evento de expatriados ou nómadas digitais no Paraguai para perceber quantos estrangeiros já escolheram confiar nesta configuração. Ao mesmo tempo, não é algo adequado para todos, e se for mal gerido pode tornar-se um problema tanto nos Estados Unidos como no Paraguai. Se estás a pensar mudar a tua residência fiscal para cá para aproveitar os benefícios da combinação com uma LLC não residente, a Paraguay Pathways pode ajudar-te a fazer esta transição corretamente. Sente-te à vontade para entrar em contacto com a nossa equipa e teremos prazer em ajudar-te a obter residência e gerir a tua configuração fiscal adequadamente.
Por que ter uma LLC dos EUA com residência fiscal no Paraguai?
Para todas as pessoas que fazem negócios online ou internacionalmente, abrir uma empresa no Paraguai e gerir o teu negócio como uma empresa paraguaia muitas vezes não é uma escolha vantajosa.
Primeiro porque, devido ao sistema fiscal territorial, a empresa estaria sujeita a tributação por estar constituída no Paraguai; segundo porque o sistema bancário paraguaio ainda é muito lento, muito caro e não está preparado para acomodar empreendedores internacionais e negócios online que precisam de receber diferentes moedas de diferentes países ao redor do mundo.
Uma LLC dos EUA pode resolver ambos os problemas. Resolve o problema da tributação porque, sob certas condições, não é tributada. Resolve o problema bancário porque, ao contrário de uma empresa paraguaia, pode aceder a contas multi-moeda, exchanges de criptomoedas e contas fintech que facilitam a gestão de pagamentos. Então, em última análise, uma LLC dos EUA é útil para fazer negócios mundialmente enquanto manténs a tua residência fiscal no Paraguai. E se a estrutura estiver correta, acabas por pagar zero impostos tanto a nível empresarial como pessoal.
Vale a pena para mim formar uma LLC?
Se pretendes usar a residência no Paraguai como uma ferramenta para reduzir os teus impostos, então faz sentido formar uma LLC quando:
- És empreendedor ou trabalhador independente
- Não és cidadão dos EUA e não tens green card
- Não pretendes trabalhar a partir dos Estados Unidos
- O teu negócio não tem funcionários, escritórios ou instalações de produção nos EUA
- Os teus clientes não estão localizados no Paraguai
Se todas estas condições forem cumpridas, então a tua empresa não pagará impostos no Paraguai nem nos Estados Unidos. Na verdade, a tua LLC será considerada não residente e “desconsiderada para fins fiscais”, e portanto não sujeita a impostos federais nos Estados Unidos. Além disso, se for formada num estado que não impõe impostos estaduais como Wyoming, Novo México, Nevada, Flórida e Delaware, torna-se efetivamente uma empresa que não paga impostos.
O IRS e o código fiscal dos EUA estabelecem que uma LLC não residente está totalmente isenta de imposto sobre o rendimento. Todos os rendimentos produzidos devem ser declarados diretamente pelo proprietário da LLC no seu país de residência, onde serão tributados de acordo com o regime fiscal local.
Como o Paraguai não tributa rendimentos produzidos no exterior, os lucros da LLC dos EUA também não são tributados. Em resumo, os Estados Unidos não tributarão os rendimentos da tua LLC porque deixarão ao Paraguai a tarefa de tributar os teus lucros. Mas o Paraguai, da mesma forma, não os tributará porque tais rendimentos serão considerados produzidos no exterior.
As vantagens da residência no Paraguai com uma LLC dos EUA
Ao contrário da grande maioria dos países do mundo, o Paraguai tem um sistema de tributação territorial. Isto significa que no Paraguai apenas os rendimentos produzidos dentro das fronteiras nacionais são tributados, enquanto os rendimentos produzidos no exterior são completamente isentos de impostos.
Ao combinar as duas coisas, é possível estruturar um sistema 100% legal e transparente com zero impostos. Uma pessoa que trabalha online ou remotamente tem a possibilidade de gerir o seu negócio através da LLC nos Estados Unidos, que por si só não está sujeita a tributação. Ao mesmo tempo, quando esta pessoa recebe os lucros da sua atividade a nível pessoal, estes também não são tributados uma vez que são considerados produzidos no exterior e portanto excluídos sob o sistema de tributação territorial. Com poucas exceções, este é um sistema que torna possível reduzir a carga fiscal a zero tanto do lado empresarial como do lado pessoal.
Ao contrário de outros sistemas de otimização fiscal, é também um modelo que é muito fácil de gerir e com pouca burocracia. Uma LLC não residente requer apenas uma declaração fiscal anual, a ser completada até 15 de abril, sem necessidade de contabilidade recorrente ou auditoria. Configurar uma custa algumas centenas de dólares e pode ser feito inteiramente remotamente, em apenas alguns minutos.
Gestão simples
Gerir uma LLC nos Estados Unidos é extremamente simples. Se tens uma LLC não residente, uma vez por ano só terás de enviar dois formulários ao IRS dos EUA: Formulário 5472 e Formulário 1120. Podem ser feitos independentemente ou através de um contabilista, com preços que geralmente não excedem 100 $ para obter ajuda profissional. Contabilidade detalhada não é necessária, auditorias não são obrigatórias e demonstrações financeiras não precisam de ser publicadas.
Acesso ao sistema bancário
Ao contrário do Paraguai, que ainda é um país muito limitado do ponto de vista bancário, os Estados Unidos são o centro financeiro do mundo. Uma vez que abras uma LLC não residente, podes facilmente obter acesso a contas bancárias como Mercury, Jeeves, Airwallex e muitas outras que te permitem enviar e receber dinheiro facilmente em qualquer lugar do mundo. Se desejares, também podes solicitar um ITIN e ir fisicamente aos Estados Unidos para abrir uma conta bancária em grandes bancos tradicionais como Chase ou Bank of America.
Vantagens fiscais
A LLC não residente é considerada uma entidade de passagem, ou seja, uma entidade que não é tributada como tal. Os lucros da LLC “passam através” da empresa sem serem tributados e são atribuídos diretamente ao proprietário da empresa, que deve declarar este dinheiro como rendimento no seu país de residência. Se a tua residência fiscal for no Paraguai, onde os rendimentos de fonte estrangeira não são tributados, então a tua configuração é totalmente isenta de impostos.
Se precisares de ajuda para obter residência ou estruturar a tua configuração fiscal baseada na residência no Paraguai, sente-te à vontade para nos contactar sem compromisso. Teremos prazer em responder a todas as tuas perguntas e ajudar-te em cada etapa desta transição.
