Per coloro che trasferiscono la propria residenza fiscale in Paraguay, aprire una LLC negli Stati Uniti può essere una scelta molto intelligente. Una LLC statunitense, quando è considerata non residente, offre vantaggi in termini di tassazione, burocrazia e accesso al sistema bancario. Poiché il Paraguay ha un regime fiscale territoriale in cui il reddito prodotto all’estero non è tassato, abbinare una LLC statunitense alla residenza fiscale in Paraguay può diventare un modo intelligente per ridurre le tasse a zero in modo completamente legale.
La popolarità di questa combinazione è indiscutibile, ed è sufficiente partecipare a qualsiasi evento per expat o nomadi digitali in Paraguay per rendersi conto di quanti stranieri abbiano già scelto di affidarsi a questa configurazione. Allo stesso tempo, non è qualcosa di adatto a tutti e, se gestita nel modo sbagliato, può diventare un problema sia negli Stati Uniti che in Paraguay. Se stai pensando di trasferire qui la tua residenza fiscale per sfruttare i vantaggi della combinazione con una LLC non residente, Paraguay Pathways può aiutarti a effettuare correttamente questa transizione. Non esitare a metterti in contatto con il nostro team e saremo lieti di aiutarti a ottenere la residenza e a gestire correttamente la tua configurazione fiscale.
Perché avere una US LLC con residenza fiscale in Paraguay?
Per tutte le persone che fanno affari online o a livello internazionale, aprire una società in Paraguay e gestire la propria attività come società paraguaiana spesso non è una scelta vantaggiosa.
In primo luogo perché, a causa del sistema fiscale territoriale, la società sarebbe soggetta a tassazione in quanto costituita in Paraguay; in secondo luogo perché il sistema bancario paraguaiano è ancora molto lento, molto costoso e non preparato ad accogliere imprenditori internazionali e attività online che hanno bisogno di ricevere valute diverse da diversi paesi in tutto il mondo.
Una US LLC può risolvere entrambi i problemi. Risolve il problema della tassazione perché, a determinate condizioni, non è tassata. Risolve il problema bancario perché, a differenza di una società paraguaiana, può accedere a conti multivaluta, exchange di criptovalute e conti fintech che semplificano la gestione dei pagamenti. Quindi, in definitiva, una US LLC è utile per fare affari in tutto il mondo mantenendo la tua residenza fiscale in Paraguay. E se la struttura è corretta, si finisce per non pagare alcuna imposta sia a livello aziendale che personale.
Vale la pena per me costituire una LLC?
Se intendi utilizzare la residenza in Paraguay come strumento per ridurre le tue tasse, allora ha senso costituire una LLC quando:
- Sei un imprenditore o un lavoratore autonomo
- Non sei un cittadino statunitense e non hai una green card
- Non hai intenzione di lavorare dagli Stati Uniti
- La tua attività non ha dipendenti, uffici o impianti di produzione negli USA
- I tuoi clienti non si trovano in Paraguay
Se tutte queste condizioni sono soddisfatte, allora la tua società non pagherà le tasse né in Paraguay né negli Stati Uniti. Infatti, la tua LLC sarà considerata non residente e “disregarded for tax purposes” (ignorata ai fini fiscali) e, pertanto, non soggetta alle imposte federali negli Stati Uniti. Inoltre, se è costituita in uno stato che non impone tasse statali come Wyoming, New Mexico, Nevada, Florida e Delaware, diventa effettivamente una società che non paga le tasse.
L’IRS e il codice tributario statunitense prevedono che una LLC non residente sia totalmente esente dall’imposta sul reddito. Tutti i redditi prodotti devono essere dichiarati direttamente dal proprietario della LLC nel suo paese di residenza, dove saranno tassati secondo il regime fiscale locale.
Poiché il Paraguay non tassa i redditi prodotti all’estero, anche i proventi della US LLC non sono tassati. In breve, gli Stati Uniti non tasseranno il reddito della tua LLC perché lasceranno al Paraguay il compito di tassare i tuoi proventi. Ma il Paraguay, allo stesso modo, non li tasserà perché tale reddito sarà considerato prodotto all’estero.
I vantaggi della residenza in Paraguay con una US LLC
A differenza della stragrande maggioranza dei paesi del mondo, il Paraguay ha un sistema di tassazione territoriale. Ciò significa che in Paraguay viene tassato solo il reddito prodotto all’interno dei confini nazionali, mentre il reddito prodotto all’estero è completamente esentasse.
Combinando le due cose, è possibile strutturare un sistema legale e trasparente al 100% con zero tasse. Una persona che lavora online o da remoto ha la possibilità di gestire la propria attività attraverso la LLC negli Stati Uniti, che di per sé non è soggetta a tassazione. Allo stesso tempo, quando questa persona riceve i proventi della sua attività a livello personale, questi non sono ugualmente tassati poiché sono considerati prodotti all’estero e quindi esclusi in base al sistema di tassazione territoriale. Salvo poche eccezioni, questo è un sistema che consente di ridurre l’onere fiscale a zero sia sul lato aziendale che sul lato personale.
A differenza di altri sistemi di ottimizzazione fiscale, è anche un modello molto facile da gestire e con poca burocrazia. Una LLC non residente richiede solo una dichiarazione dei redditi annuale, da completare entro il 15 aprile, senza necessità di contabilità o revisione ricorrente. La sua costituzione costa poche centinaia di dollari e può essere fatta interamente da remoto, in pochi minuti.
Gestione semplice
Gestire una LLC negli Stati Uniti è estremamente semplice. Se hai una LLC non residente, una volta all’anno dovrai solo inviare due moduli all’IRS statunitense: il modulo 5472 e il modulo 1120. Possono essere compilati in modo indipendente o tramite un commercialista, con prezzi che di solito non superano i 100 $ per ottenere assistenza professionale. Non è necessaria una contabilità dettagliata, non sono richieste revisioni e i bilanci non devono essere pubblicati.
Accesso al sistema bancario
A differenza del Paraguay, che è ancora un paese molto limitato dal punto di vista bancario, gli Stati Uniti sono il centro finanziario del mondo. Una volta aperta una LLC non residente, puoi facilmente accedere a conti bancari come Mercury, Jeeves, Airwallex e molti altri che ti consentono di inviare e ricevere denaro facilmente in qualsiasi parte del mondo. Se lo desideri, puoi anche richiedere un ITIN e recarti fisicamente negli Stati Uniti per aprire un conto bancario presso grandi banche tradizionali come Chase o Bank of America.
Vantaggi fiscali
La LLC non residente è considerata una entità trasparente, ovvero un’entità che non è tassata in quanto tale. I proventi della LLC “passano attraverso” la società senza essere tassati e sono attribuiti direttamente al proprietario della società, che deve dichiarare questo denaro come reddito nel suo paese di residenza. Se la tua residenza fiscale è in Paraguay, dove il reddito di origine estera non è tassato, allora la tua configurazione è totalmente esente da imposte.
Se hai bisogno di aiuto per ottenere la residenza o strutturare la tua configurazione fiscale in base alla residenza in Paraguay, non esitare a contattarci senza impegno. Saremo lieti di rispondere a tutte le tue domande e assisterti in ogni fase di questa transizione.
