Pour ceux qui transfèrent leur résidence fiscale au Paraguay, l’ouverture d’une SARL aux États-Unis peut être un choix très judicieux. Une SARL américaine, lorsqu’elle est considérée comme non-résidente, offre des avantages en termes de fiscalité, de bureaucratie et d’accès au système bancaire. Étant donné que le Paraguay a un régime fiscal territorial dans lequel les revenus produits à l’étranger ne sont pas imposés, le fait d’associer une SARL américaine à une résidence fiscale au Paraguay peut devenir un moyen intelligent de réduire vos impôts à zéro de manière totalement légale.
La popularité de cette combinaison est incontestable, et il suffit d’assister à un événement pour expatriés ou nomades numériques au Paraguay pour se rendre compte du nombre d’étrangers qui ont déjà choisi de s’appuyer sur cette structure. En même temps, ce n’est pas quelque chose qui convient à tout le monde, et si elle est gérée de la mauvaise manière, elle peut devenir un problème tant aux États-Unis qu’au Paraguay. Si vous envisagez de transférer votre résidence fiscale ici pour profiter des avantages de la combinaison avec une SARL non-résidente, Paraguay Pathways peut vous aider à effectuer correctement cette transition. N’hésitez pas à contacter notre équipe et nous serons heureux de vous aider à obtenir la résidence et à gérer correctement votre structure fiscale.
Pourquoi avoir une SARL américaine avec une résidence fiscale au Paraguay ?
Pour toutes les personnes qui font des affaires en ligne ou à l’international, l’ouverture d’une entreprise au Paraguay et la gestion de votre entreprise en tant qu’entreprise paraguayenne ne sont souvent pas un choix avantageux.
Premièrement parce que, en raison du système fiscal territorial, l’entreprise serait soumise à l’impôt car elle est constituée au Paraguay ; deuxièmement parce que le système bancaire paraguayen est encore très lent, très coûteux et n’est pas préparé à accueillir les entrepreneurs internationaux et les entreprises en ligne qui ont besoin de recevoir différentes devises de différents pays du monde.
Une SARL américaine peut résoudre les deux problèmes. Elle résout le problème de la fiscalité car, sous certaines conditions, elle n’est pas imposée. Elle résout le problème bancaire car, contrairement à une entreprise paraguayenne, elle peut accéder à des comptes multidevises, à des bourses de crypto-monnaies et à des comptes fintech qui facilitent la gestion des paiements. Ainsi, en fin de compte, une SARL américaine est utile pour faire des affaires dans le monde entier tout en conservant votre résidence fiscale au Paraguay. Et si la structure est correcte, vous finissez par ne payer aucun impôt, tant au niveau de l’entreprise qu’au niveau personnel.
Est-ce que cela vaut la peine pour moi de créer une SARL ?
Si vous avez l’intention d’utiliser la résidence au Paraguay comme un outil pour réduire vos impôts, alors il est logique de créer une SARL lorsque :
- Vous êtes un entrepreneur ou un travailleur indépendant
- Vous n’êtes pas un citoyen américain et vous n’avez pas de carte verte
- Vous n’avez pas l’intention de travailler depuis les États-Unis
- Votre entreprise n’a pas d’employés, de bureaux ou d’installations de production aux États-Unis
- Vos clients ne sont pas situés au Paraguay
Si toutes ces conditions sont remplies, votre entreprise ne paiera pas d’impôts au Paraguay ni aux États-Unis. En fait, votre SARL sera considérée comme non-résidente et « ignorée à des fins fiscales », et donc non soumise aux impôts fédéraux aux États-Unis. De plus, si elle est constituée dans un État qui n’impose pas d’impôts d’État comme le Wyoming, le Nouveau-Mexique, le Nevada, la Floride et le Delaware, elle devient effectivement une entreprise qui ne paie pas d’impôts.
L’IRS et le code fiscal américain prévoient qu’une SARL non-résidente est totalement exonérée d’impôt sur le revenu. Tous les revenus produits doivent être déclarés directement par le propriétaire de la SARL dans son pays de résidence, où ils seront imposés conformément au régime fiscal local.
Étant donné que le Paraguay n’impose pas les revenus produits à l’étranger, les revenus de la SARL américaine ne sont pas non plus imposés. En bref, les États-Unis n’imposeront pas les revenus de votre SARL parce qu’ils laisseront au Paraguay la tâche d’imposer vos revenus. Mais le Paraguay, de même, ne les imposera pas car ces revenus seront considérés comme produits à l’étranger.
Les avantages de la résidence au Paraguay avec une SARL américaine
Contrairement à la grande majorité des pays du monde, le Paraguay a un système fiscal territorial. Cela signifie qu’au Paraguay, seuls les revenus produits à l’intérieur des frontières nationales sont imposés, tandis que les revenus produits à l’étranger ne sont absolument pas imposés.
En combinant les deux éléments, il est possible de structurer un système 100 % légal et transparent avec zéro impôt. Une personne qui travaille en ligne ou à distance a la possibilité de gérer son entreprise par le biais de la SARL aux États-Unis, qui en elle-même n’est pas soumise à l’impôt. En même temps, lorsque cette personne reçoit les revenus de son activité à titre personnel, ceux-ci ne sont pas non plus imposés puisqu’ils sont considérés comme produits à l’étranger et donc exclus en vertu du système fiscal territorial. À quelques exceptions près, il s’agit d’un système qui permet de réduire la charge fiscale à zéro tant du côté de l’entreprise que du côté personnel.
Contrairement à d’autres systèmes d’optimisation fiscale, il s’agit également d’un modèle très facile à gérer et avec peu de bureaucratie. Une SARL non-résidente ne nécessite qu’une seule déclaration fiscale annuelle, à remplir avant le 15 avril, sans qu’il soit nécessaire de tenir une comptabilité ou de procéder à un audit de manière récurrente. La mise en place coûte quelques centaines de dollars et peut se faire entièrement à distance, en quelques minutes seulement.
Gestion simple
La gestion d’une SARL aux États-Unis est extrêmement simple. Si vous avez une SARL non-résidente, une fois par an, vous n’aurez qu’à envoyer deux formulaires à l’IRS américain : le formulaire 5472 et le formulaire 1120. Ils peuvent être remplis soit de manière indépendante, soit par l’intermédiaire d’un comptable, avec des prix qui ne dépassent généralement pas 100 $ pour obtenir une aide professionnelle. Une comptabilité détaillée n’est pas nécessaire, les audits ne sont pas obligatoires et les états financiers n’ont pas besoin d’être publiés.
Accès au système bancaire
Contrairement au Paraguay, qui est encore un pays très limité du point de vue bancaire, les États-Unis sont le centre financier du monde. Une fois que vous avez ouvert une SARL non-résidente, vous pouvez facilement accéder à des comptes bancaires tels que Mercury, Jeeves, Airwallex, et bien d’autres qui vous permettent d’envoyer et de recevoir de l’argent facilement partout dans le monde. Si vous le souhaitez, vous pouvez également demander un ITIN et vous rendre physiquement aux États-Unis pour ouvrir un compte bancaire auprès de grandes banques traditionnelles telles que Chase ou Bank of America.
Avantages fiscaux
La SARL non-résidente est considérée comme une entité transparente, c’est-à-dire une entité qui n’est pas imposée en tant que telle. Les revenus de la SARL « transitent » par l’entreprise sans être imposés et sont attribués directement au propriétaire de l’entreprise, qui doit déclarer cet argent comme revenu dans son pays de résidence. Si votre résidence fiscale est au Paraguay, où les revenus de source étrangère ne sont pas imposés, votre structure est totalement exonérée d’impôt.
Si vous avez besoin d’aide pour obtenir la résidence ou structurer votre structure fiscale en fonction de la résidence au Paraguay, n’hésitez pas à nous contacter sans engagement. Nous serons heureux de répondre à toutes vos questions et de vous aider à chaque étape de cette transition.
