Para aquellos que trasladan su residencia fiscal a Paraguay, abrir una LLC en Estados Unidos puede ser una opción muy inteligente. Una LLC estadounidense, cuando se considera no residente, ofrece ventajas en términos de impuestos, burocracia y acceso al sistema bancario. Dado que Paraguay tiene un régimen fiscal territorial en el que no se gravan los ingresos producidos en el extranjero, combinar una LLC estadounidense con la residencia fiscal en Paraguay puede convertirse en una forma inteligente de reducir sus impuestos a cero de forma totalmente legal.
La popularidad de esta combinación es indiscutible, y basta con acudir a cualquier evento de expatriados o nómadas digitales en Paraguay para darse cuenta de cuántos extranjeros ya han optado por confiar en esta configuración. Al mismo tiempo, no es algo adecuado para todo el mundo, y si se gestiona de forma incorrecta puede convertirse en un problema tanto en Estados Unidos como en Paraguay. Si está pensando en trasladar su residencia fiscal aquí para aprovechar las ventajas de la combinación con una LLC no residente, Paraguay Pathways puede ayudarle a realizar esta transición correctamente. No dude en ponerse en contacto con nuestro equipo y estaremos encantados de ayudarle a obtener la residencia y gestionar su configuración fiscal correctamente.
¿Por qué tener una LLC estadounidense con residencia fiscal en Paraguay?
Para todas las personas que hacen negocios en línea o a nivel internacional, abrir una empresa en Paraguay y dirigir su negocio como una empresa paraguaya a menudo no es una opción ventajosa.
En primer lugar, porque, debido al sistema fiscal territorial, la empresa estaría sujeta a impuestos, ya que está constituida en Paraguay; en segundo lugar, porque el sistema bancario paraguayo sigue siendo muy lento, muy caro y no está preparado para dar cabida a emprendedores internacionales y negocios en línea que necesitan recibir diferentes divisas de diferentes países de todo el mundo.
Una LLC estadounidense puede resolver ambos problemas. Resuelve el problema de los impuestos porque, bajo ciertas condiciones, no se gravan. Resuelve el problema bancario porque, a diferencia de una empresa paraguaya, puede acceder a cuentas multidivisa, intercambios de criptomonedas y cuentas fintech que facilitan la gestión de los pagos. Así que, en última instancia, una LLC estadounidense es útil para hacer negocios en todo el mundo manteniendo su residencia fiscal en Paraguay. Y si la estructura es correcta, se termina pagando cero impuestos tanto a nivel corporativo como personal.
¿Me merece la pena constituir una LLC?
Si tiene la intención de utilizar la residencia en Paraguay como una herramienta para reducir sus impuestos, entonces tiene sentido formar una LLC cuando:
- Es usted un emprendedor o autónomo
- No es ciudadano estadounidense ni tiene una tarjeta verde
- No tiene intención de trabajar desde Estados Unidos
- Su empresa no tiene empleados, oficinas o instalaciones de producción en EE. UU.
- Sus clientes no están ubicados en Paraguay
Si se cumplen todas estas condiciones, entonces su empresa no pagará impuestos ni en Paraguay ni en Estados Unidos. De hecho, su LLC será considerada no residente y «desestimada a efectos fiscales», y por lo tanto no estará sujeta a los impuestos federales en Estados Unidos. Además, si se forma en un estado que no impone impuestos estatales como Wyoming, Nuevo México, Nevada, Florida y Delaware, se convierte efectivamente en una empresa que no paga impuestos.
El IRS y el código fiscal estadounidense establecen que una LLC no residente está totalmente exenta del impuesto sobre la renta. Todos los ingresos producidos deben ser declarados directamente por el propietario de la LLC en su país de residencia, donde se gravarán de acuerdo con el régimen fiscal local.
Dado que Paraguay no grava los ingresos producidos en el extranjero, los ingresos de la LLC estadounidense tampoco se gravan. En resumen, Estados Unidos no gravará los ingresos de su LLC porque dejará a Paraguay la tarea de gravar sus ingresos. Pero Paraguay, del mismo modo, no los gravará porque dichos ingresos se considerarán producidos en el extranjero.
Las ventajas de la residencia en Paraguay con una LLC estadounidense
A diferencia de la gran mayoría de los países del mundo, Paraguay tiene un sistema de tributación territorial. Esto significa que en Paraguay solo se gravan los ingresos producidos dentro de las fronteras nacionales, mientras que los ingresos producidos en el extranjero están completamente exentos de impuestos.
Al combinar las dos cosas, es posible estructurar un sistema 100% legal y transparente con cero impuestos. Una persona que trabaja en línea o de forma remota tiene la posibilidad de dirigir su negocio a través de la LLC en Estados Unidos, que en sí misma no está sujeta a impuestos. Al mismo tiempo, cuando esta persona recibe los ingresos de su actividad a nivel personal, estos tampoco se gravan, ya que se consideran producidos en el extranjero y, por lo tanto, excluidos en virtud del sistema de tributación territorial. Con pocas excepciones, este es un sistema que permite reducir la carga fiscal a cero tanto en el lado empresarial como en el personal.
A diferencia de otros sistemas de optimización fiscal, también es un modelo que es muy fácil de gestionar y con poca burocracia. Una LLC no residente requiere solo una declaración de impuestos anual, que debe completarse antes del 15 de abril, sin necesidad de contabilidad o auditoría recurrentes. La creación de una cuesta unos cientos de dólares y se puede hacer de forma totalmente remota, en pocos minutos.
Gestión sencilla
La gestión de una LLC en Estados Unidos es extremadamente sencilla. Si tiene una LLC no residente, una vez al año solo tendrá que enviar dos formularios al IRS de EE. UU.: el formulario 5472 y el formulario 1120. Se pueden hacer de forma independiente o a través de un contable, con precios que normalmente no superan los 100 dólares para obtener ayuda profesional. No es necesaria una contabilidad detallada, no se requieren auditorías y no es necesario publicar los estados financieros.
Acceso al sistema bancario
A diferencia de Paraguay, que sigue siendo un país muy limitado desde el punto de vista bancario, Estados Unidos es el centro financiero del mundo. Una vez que abra una LLC no residente, puede acceder fácilmente a cuentas bancarias como Mercury, Jeeves, Airwallex, y muchas otras que le permiten enviar y recibir dinero fácilmente en cualquier parte del mundo. Si lo desea, también puede solicitar un ITIN e ir físicamente a Estados Unidos para abrir una cuenta bancaria en grandes bancos tradicionales como Chase o Bank of America.
Ventajas fiscales
La LLC no residente se considera una entidad de transferencia, es decir, una entidad que no se grava como tal. Los ingresos de la LLC «pasan a través» de la empresa sin ser gravados y se atribuyen directamente al propietario de la empresa, que debe declarar este dinero como ingreso en su país de residencia. Si su residencia fiscal está en Paraguay, donde los ingresos de origen extranjero no se gravan, entonces su configuración está totalmente exenta de impuestos.
Si necesita ayuda para obtener la residencia o estructurar su configuración fiscal basada en la residencia en Paraguay, no dude en ponerse en contacto con nosotros sin compromiso. Estaremos encantados de responder a todas sus preguntas y ayudarle en cada etapa de esta transición.
